Slik fungerer rentefradraget
Rentefradraget betyr at en del av rentene på boliglånet dekkes gjennom lavere skatt. Det gjør lånet billigere enn den nominelle renten tilsier, men ikke gratis. Her er regnestykket.
Hva rentefradraget er
Gjeldsrenter gir fradrag i alminnelig inntekt. Skatten på alminnelig inntekt er 22 % i kalkulatorens standardinnstilling, og det er den satsen fradraget er verdt. Betaler du 10 000 kr i renter, blir skatten din 2 200 kr lavere. Fradraget gjelder som hovedregel uansett hva lånet er brukt til, og rentene er normalt forhåndsutfylt i skattemeldingen.
Satsen kan være en annen for deg. Bor du i tiltakssonen i Finnmark og Nord-Troms, er skatten på alminnelig inntekt lavere, og dermed er fradraget verdt mindre. Derfor kan du endre satsen i kalkulatoren. Sjekk gjeldende sats hos Skatteetaten hvis du er usikker.
Så mye er fradraget verdt
Eksempellånet er 3,5 mill til 4,95 % nominell rente med 25 år igjen. Første måned er rentene 14 438 kr. Etter skatt koster de deg 11 261 kr. Over det første året ser regnestykket slik ut:
| Første år | Beløp |
|---|---|
| Renter | 171 615 kr |
| Fradrag, 22 % av rentene | 37 755 kr |
| Netto rentekostnad etter skatt | 133 860 kr |
Over hele resten av løpetiden er rentene 2 607 595 kr, og fradraget er samlet verdt 573 671 kr. Det er mye penger, men det er fortsatt du som betaler størstedelen.
Fradraget krymper etter hvert
På et annuitetslån er rentene størst i starten, og fradraget er derfor også størst da. Den første måneden går 71 % av terminbeløpet, utenom gebyr, til renter. Etter hvert som avdragene tar over, synker både rentene og fradraget:
| År | Renter det året | Fradrag | Renteandel første termin |
|---|---|---|---|
| År 1 | 171 615 kr | 37 755 kr | 71 % |
| År 11 | 125 177 kr | 27 539 kr | 52 % |
| År 21 | 49 073 kr | 10 796 kr | 22 % |
Det er verdt å huske når du planlegger økonomien: den lavere skatten du har vent deg til, blir gradvis mindre, mens terminbeløpet er det samme.
Lånet blir billigere, men ikke gratis
En enkel måte å se det på er å regne om renten. Nominell rente på 4,95 % tilsvarer 3,86 % etter skatt med 22 % fradrag. Det er den reelle kostnaden ved å låne, og det er også den sikre «avkastningen» du får ved å betale ned ekstra. Sammenligner du med sparing eller investering, er det dette tallet du bør bruke, mot forventet avkastning etter skatt på alternativet.
Fradraget og ekstra innbetaling
Betaler du inn 200 000 kr ekstra på eksempellånet og beholder terminbeløpet, sparer du 445 077 kr i renter. Men rentene du ikke betaler, gir heller ikke fradrag. Du mister 97 917 kr i fradrag, og den reelle besparelsen etter skatt er 347 160 kr. Derfor viser kalkulatoren alltid tallet før skatt, og tallet etter skatt når du slår på bryteren. Hva som lønner seg, kan du lese mer om i guiden om ekstra nedbetaling.
Vanlige misforståelser
- «Staten betaler rentene mine.» Nei. Fradraget dekker 22 % av rentene. Resten betaler du selv.
- «Jeg bør beholde lånet for å få fradraget.» Fradraget gjør at hver krone i renter koster deg 0,78 kr. Det er fortsatt en kostnad, ikke en inntekt.
- «Fradraget trekkes fra skatten.» Det trekkes fra inntekten før skatten regnes. Verdien er derfor satsen ganger rentene, ikke rentene i seg selv.
- «Avdragene gir også fradrag.» Nei, bare rentene. Avdrag er nedbetaling av din egen gjeld, og det du betaler i avdrag, beholder du i form av lavere lån.
Har du serielån, betaler du mer renter i starten og mindre senere, og fradraget følger etter. Se forskjellen i guiden om serielån og annuitetslån.
Se besparelsen etter skatt
Kalkulatoren står med rentefradraget slått på, så du ser tallet både før og etter skatt. Endre satsen under «Flere måter å spare på» hvis din er en annen.
Steg 2 av 2: Se hva du kan spare
Ditt lån · annuitetslån
3,5 mill 4,95 % 20 409 kr/mnd 25 år igjen
Eksempeltall – bytt ut med ditt eget lån
Ekstra engangsinnbetaling
Dra i glidebryteren eller skriv inn et beløp. Maks er hele restgjelden.
Legges til avdraget hver måned og forkorter alltid løpetiden, uansett strategi.
Hva om renten var en annen enn 4,95 %? Tom = ingen sammenligning. Hypotetisk, ikke et tilbud.
22 % er satsen for alminnelig inntekt. 0 til 50 %.
Du sparer
445 077 kr
i renter før skatt, over resten av løpetiden
347 160 kr etter skatt, med 22 % rentefradrag
Spart rente første måned
825 kr
Renten regnes av lavere restgjeld fra første termin.
Terminbeløp (uendret)
20 409 kr
Samme som i dag, 20 409 kr inkl. gebyr
Ny restgjeld
3 300 000 kr
Etter innbetaling på 200 000 kr
Ferdig nedbetalt
mars 2049
I stedet for oktober 2051. Tid spart: 2 år og 7 mnd.
Renter over resten av løpetiden
Renter uten ekstra: 2 607 595 kr. Med ekstra: 2 162 517 kr. Du sparer 445 077 kr, som er 17 prosent.
Den stripete delen er rentene du slipper å betale: 445 077 kr (17 %).
Oppsummering i tall
| Over resten av løpetiden | Uten ekstra | Med ekstra |
|---|---|---|
| Renter | 2 607 595 kr | 2 162 517 kr |
| Gebyrer | 15 000 kr | 13 450 kr |
| Total lånekostnad, renter + gebyrer | 2 622 595 kr | 2 175 967 kr |
| Avdrag (lånebeløpet) | 3 500 000 kr | 3 500 000 kr |
| Totalt betalt, inkl. engangsinnbetaling | 6 122 595 kr | 5 675 967 kr |
| Ferdig nedbetalt | oktober 2051 | mars 2049 |
| Gjenstående løpetid | 25 år | 22 år og 5 mnd |
| Spart rente etter skatt (22 %) | – | 347 160 kr |
Renter er det lånet koster deg, pengene går til banken. Avdrag er nedbetaling av din egen gjeld, de pengene beholder du i form av lavere lån. En ekstra innbetaling er derfor ikke en utgift, men den reduserer rentene du betaler fremover. Termingebyret er en kostnad i tillegg, men ikke renter.
Den du deler lenken med kan se tallene.
Savner du noe, eller fant du en feil? Gi tilbakemelding
Du sparer 445 077 kr i renter før skatt. Terminbeløp 20 409 kr. Ferdig nedbetalt mars 2049. Tid spart 2 år og 7 mnd.
Oppsummert
- Rentefradraget er verdt 22 % av rentene, ikke hele rentebeløpet.
- 4,95 % nominell rente tilsvarer 3,86 % etter skatt.
- Sparer du renter, mister du fradraget for dem. Sammenlign alltid tall etter skatt.